4月17日，全國政協(xié)經(jīng)濟(jì)委員會(huì)委員，原中國保監(jiān)會(huì)黨委副書記、副主席周延禮在2022清華五道口全球金融論壇上表示，當(dāng)前我國養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展總體還不夠平衡，應(yīng)構(gòu)建與老齡化趨勢(shì)相適應(yīng)的養(yǎng)老金融體系，助力第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展。

　　周延禮指出，當(dāng)前，我國多層次社會(huì)保障體系框架基本形成，城鄉(xiāng)居民基本生活得到有效保障，但養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展總體還不夠平衡，較為依賴基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，企業(yè)年金等補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋人群和積累規(guī)模有限，第三支柱發(fā)展長(zhǎng)期處于起步階段，稅延商業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)規(guī)模較小，個(gè)人自愿積累養(yǎng)老金主要依賴中短期金融產(chǎn)品?？偟膩砜?，體現(xiàn)養(yǎng)老金長(zhǎng)期性、安全性、收益性特點(diǎn)，具有領(lǐng)取約束性的養(yǎng)老金融業(yè)務(wù)發(fā)展還存在短板。

　　在第三支柱養(yǎng)老金融體系探索方面，周延禮指出，一是要拓展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)，通過多種方式積極參與服務(wù)多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系建設(shè)，增加養(yǎng)老資金積累，服務(wù)養(yǎng)老資金保值增值；二是推出養(yǎng)老理財(cái)金融服務(wù)，養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品突出“穩(wěn)健、長(zhǎng)期、普惠”特征，更符合老百姓長(zhǎng)期養(yǎng)老需求和生命周期特點(diǎn)；三是做好養(yǎng)老儲(chǔ)蓄服務(wù)，進(jìn)一步豐富養(yǎng)老金融產(chǎn)品供給、滿足人民群眾多樣化養(yǎng)老需求。

　　總體來看，我國商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)仍處于發(fā)展初級(jí)階段。養(yǎng)老年金保險(xiǎn)規(guī)模保費(fèi)收入在人身保險(xiǎn)中的占比只有2%左右，積累的責(zé)任準(zhǔn)備金占GDP的比重不到1%。商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展的外部環(huán)境仍需改善，保險(xiǎn)行業(yè)自身也存在一些困難和問題需要改進(jìn)。

　　第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展面臨一定的困難和問題，比如，傳統(tǒng)的“養(yǎng)兒防老”“政府養(yǎng)老”“儲(chǔ)蓄養(yǎng)老”觀念仍占據(jù)主流；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)服務(wù)定位有待制度性明確；財(cái)稅政策支持力度需要進(jìn)一步強(qiáng)化；商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)參與需要制度性規(guī)范發(fā)展。

　　周延禮建議，應(yīng)多措并舉推動(dòng)我國養(yǎng)老第三支柱規(guī)范發(fā)展。在推進(jìn)發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保障的相關(guān)工作中，要積極試點(diǎn)，不斷總結(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)，力爭(zhēng)通過示范引領(lǐng)，為養(yǎng)老金融發(fā)展探索出一條新路。保險(xiǎn)業(yè)與養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)和大健康產(chǎn)業(yè)融合發(fā)展有著天然優(yōu)勢(shì)，壯大商業(yè)養(yǎng)老體系也是保險(xiǎn)業(yè)普遍共識(shí)。因此，要高度重視商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在解決健康管理、社會(huì)養(yǎng)老和醫(yī)療支付等方面的作用，加大政策支持力度，利用社會(huì)資本的力量解決這一緊迫難題。保險(xiǎn)業(yè)也要立足保險(xiǎn)專業(yè)優(yōu)勢(shì)，積極實(shí)踐養(yǎng)老金融改革發(fā)展任務(wù)，著力滿足人民群眾多層次養(yǎng)老保障需求，深入挖掘康養(yǎng)藍(lán)海的市場(chǎng)潛力，主動(dòng)融入康養(yǎng)產(chǎn)業(yè)，充分發(fā)揮保險(xiǎn)功能和作用，構(gòu)建以保險(xiǎn)為核心的康養(yǎng)生態(tài)模式，進(jìn)一步發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)功能作用。

　　一是要更加重視第三支柱在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展中的作用。發(fā)展第三支柱，能夠增強(qiáng)多層次、多支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)體系可持續(xù)性和靈活性，有效銜接我國基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，也有利于解決企業(yè)年金制度難以覆蓋中小企業(yè)員工和靈活就業(yè)人員的問題。在頂層設(shè)計(jì)中，充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的功能。通過大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，能緩解基本養(yǎng)老和財(cái)政壓力，也有利于擴(kuò)大覆蓋范圍，使更多民眾不受就業(yè)形式、就業(yè)單位等限制，開展更為有效的長(zhǎng)期養(yǎng)老金積累，有效增強(qiáng)我國養(yǎng)老保障體系的穩(wěn)定性和可持續(xù)性。

　　二是明確第三支柱發(fā)展定位。立足國情，著眼于第三支柱應(yīng)當(dāng)與第一、二支柱協(xié)同發(fā)展，在覆蓋人群、優(yōu)惠政策、資金管理、資金領(lǐng)取等方面緊密銜接，共同建立起有效的具有中國特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，提升多層次、多支柱養(yǎng)老保障體系水平。

　　三是加大財(cái)稅政策支持力度。考慮到一般金融產(chǎn)品不具備風(fēng)險(xiǎn)保障和長(zhǎng)期領(lǐng)取功能，對(duì)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的稅收遞延政策要作出專門安排。同時(shí)，在稅延保險(xiǎn)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，建議相關(guān)部門推進(jìn)個(gè)人養(yǎng)老金制度建設(shè)，將稅收遞延政策擴(kuò)大到存款、理財(cái)、保險(xiǎn)、基金等多種金融產(chǎn)品，以進(jìn)一步豐富個(gè)人養(yǎng)老選擇。

　　四是深化養(yǎng)老金融服務(wù)結(jié)構(gòu)性改革，促進(jìn)第三支柱規(guī)范發(fā)展。第一，加快研究統(tǒng)一養(yǎng)老金融服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，體現(xiàn)資金安全性、投資長(zhǎng)期性、管理有效性和領(lǐng)取約束性等特征，精準(zhǔn)服務(wù)養(yǎng)老需要，推出金融保險(xiǎn)產(chǎn)品，堅(jiān)持“長(zhǎng)期投資長(zhǎng)期收益，價(jià)值投資創(chuàng)造價(jià)值，審慎投資合理回報(bào)”體現(xiàn)“規(guī)范發(fā)展第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)”的政策初心和使命。第二，調(diào)動(dòng)多元主體資本參與養(yǎng)老金融服務(wù)。提供養(yǎng)老群體所需要的長(zhǎng)期養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。隨著養(yǎng)老金融服務(wù)結(jié)構(gòu)性改革持續(xù)深化，養(yǎng)老保險(xiǎn)第三支柱將逐漸形成多元主體參與，多類產(chǎn)品供給，滿足養(yǎng)老保險(xiǎn)消費(fèi)者多樣化需求。